Какие документы собрать для получения налогового вычета с квартиры

После покупки квартиры или любой другой недвижимости, земли многие осведомлённые граждане задумываются о возврате 13% от оплаченной суммы. Налоговый вычет можно получить не только после покупки недвижимости, но и с некоторых других операций. Например, с обучения или медицинских расходов. Но в данной статье речь идёт именно о возврате части суммы с недвижимости.

Необходимые документы

Информация о собираемых бумагах актуальна на март 2018 года. Подготовьте небольшой, но необходимый пакет документов для получения услуги:

• Паспорт РФ;
• Справка 2-НДФЛ. Получить ее можно на работе, в ней будут расписаны ваши налоговые отчисления. В ситуации наличия нескольких рабочих мест не забудьте взять ее у бывших работодателей;
• 3-НДФЛ декларация. Скачайте пустой бланк на 2017 год и заполоните его самостоятельно. Пример заполнения для 2014 года покупки квартиры с ипотекой и без нее;
• Заявление. Скачайте образец и напишите его, не забудьте указать платёжные реквизиты для будущего начисления вычета;
• ИНН.

Заполненную декларацию, заявление и справку 2-НДФЛ необходимо подавать в оригинале. Для остальных документов достаточно сдать дубликаты.

Бумаги и справки, касающиеся объекта недвижимости

Обстоятельства покупки жилья могут быть разные, поэтому список документов варьируется в зависимости от конкретной ситуации. Обязательно предоставьте:

• Договор купли-продажи или долевого участия, акт приема-передачи жилья. Последний используется чаще всего при покупке недвижимости на этапе застройки. Необходимость этих документов зависит от обстоятельств;
• Подтверждение оплаты в виде квитанций или чеков. Должна быть подтверждена выплата суммы, прописанной в договоре;
• Свидетельство о регистрации права/выписка ЕГРН, зависит от года регистрации собственности. Обычно не прикладывается при долевом участии в купленной квартире;
• Если квартира была пустая, а вы делали в ней полноценный ремонт, то вы можете приложить подтверждения оплаты стройматериалов и работ, договор на оказание ремонтных услуг. Чеки, плательные поручения и квитанции подойдут. Аналогичная ситуация с самостоятельным строительством. Приложите документы на оплату работ, материалов и прочих расходов.

Пакет бумаг зависит от обстоятельств и года покупки, покупаете Вы жилье на вторичном рынке с рук, покупаете ли квартиру в строящемся доме или участок. Постарайтесь собрать максимально полный набор документов для предоставления в налоговую.

Если сумму вносили не сразу, а использовали ипотечный, жилищный кредит, то приложите следующие бумаги:

• Договор с банком. Желательно, чтобы его частью был график оплаты процентов. Иногда его прикладывают отдельно или рассказывают устно;
• Справку из банка о выплаченные процентах за год;
• В некоторых случаях требуют копии документов по платежам, которые подтверждают выплаты по кредиту.

При наличии нескольких собственников

Если собственниками купленной недвижимости являются несколько человек, то понадобятся дополнительные документы:

• Если купили квартиру или дом с супругом, то свидетельство о браке;
• Решение о распределении суммой между супругами. Оформляется в виде соглашения (заявления). Образец скачайте по ссылке. В случаях наступления права вычета до 2014 года такое решение оформлялось всегда. После 2014 года обязательным оно является для недвижимости стоимостью до 4 миллионов. Если сумма больше, то на каждого супруга полагается по 2 миллиона, никакого распределения денег между ними не предусмотрено.

Если в доли есть ребёнок или получаете вычет за него, принесите:

• Свидетельство о его рождении;
• Документы о собственности на ребёнка или распределение долей в квартире.

Дополнительные документы

• Удостоверение пенсионера при его наличии. У пенсионеров есть некоторые преимущества в получении вычета, они могут получить деньги за период до момента вступления в права на вычет;
• Решение суда, если документы на квартиру выдавались через суд;
• Доверенность, если от имени собственника действует третье лицо.

Обычно подаются либо оригиналы всех документов, либо их заверенные копии. Принесите с собой весь пакет бумаг, а принимающая сторона сопоставит их с копиями и проставит подтверждающие это отметки.

За что можно получить возврат средств

Если вопрос касается недвижимости, то вернуть 13% можно в случаях:

• Покупки жилья (квартиры, комнаты, дома, объекта незавершенного строительства) или доли в нем, самостоятельного строительства дома;
• Ремонтных, строительных и отделочных работ новой квартиры. В том числе и на материалы для строительства, проведение коммуникаций;
• Приобретения земли, например, под строительство;
• Выплаты процентов за кредиты по жилью.

Вы не получите деньги, если:

• Покупали недвижимость или получали услуги по ней у близких родственников и взаимозависимых граждан. Если в покупке применялся материнский капитал или средства работодателя, бюджетные выплаты;
• Уже пользовались правом на вычет.

Какая сумма будет выплачена

Размер средств, которые вам вернут, зависит от потраченных вами денег на недвижимость и от подоходных налоговых отчислений, оплаченных вами. Вот несколько фактов о размере налогового вычета за операции, связанные с недвижимостью:

• Сумма расходов не должна быть больше 2 000 000 рублей и максимальный размер 13% от потраченной суммы. То есть максимум для получения 260 000 рублей (2 000 000 * 0,13 = 260 000);
• Возвращать эти средства вы можете несколько лет. Ежегодная выплата будет равна подоходному налогу, который был заплачен за год;
• До 2014 года сумма, потраченная на жилье или землю, которая взята в кредит или ипотеку ничем не ограничивалась. После 2014 года были введены изменения. Крайняя сумма, направленная на объект недвижимости, стала равна 3 млн. Следовательно, выплата по кредитным и ипотечным займам может быть не больше 390 тысяч рублей.

Самым выгодным способом оплаты становится выплата своими деньгами до 2 млн. рублей, а остальную сумму оплачивать кредитными средствами. Тогда можно будет вернуть процент и со своих денег, и с кредита. Можно заключить договор на ремонт и возвратить деньги за него тоже.

Возвращать всю положенную сумму можно до тех пор, пока она не будет исчерпана. Если за один год сделать это невозможно, то остаток будет перенесен на последующие. Однако существует ограничение по продолжительности выплаты денег. Вы можете возвращать уплаченный налог только за 3 последних года.

Когда и как получить деньги

Процедура получения средств состоит из нескольких этапов. Сначала вы собираете пакет бумаг, если все верно его принимают в налоговой инспекции, а после выплачивают деньги. Самый длительный этап приема и проверки документов в налоговом органе. Вся процедура оформления, подачи и получения занимает в среднем 2-4 месяца.

Когда вы будете располагать информацией о платежах за недвижимость или землю и документом, подтверждающим ваше владение последними, вы может подавать на получение имущественного вычета.

Не так важно, когда конкретно был куплен объект, если не запрашивали возврат части средств ранее, можете сделать это в любой момент. Получается, что вычет не имеет срока давности. Имейте в виду, что учитывать год можно только после его окончания. Допустим, квартира куплена в 2013 году, а вычетом решено воспользоваться в 2018. Значит, вернут уплаченные Вами налоги за 2015, 2016, 2017 годы, т.е. за три последних года, как говорили ранее.

Что же делать, чтобы получить назад 13% за квартиру?

Если проще воспринимать информацию визуально и на слух, то ознакомьтесь с видео. В нем рассказаны конкретные примеры получения денег, в каких ситуациях выплачивают или нет средства, как подавать документы.

Вернуть проценты за недвижимость до 2014 года можно всего раз. Начиная с января 2014 года были введены приятные изменения, можно получать деньги несколько раз, если не получали их ранее. Однако сумма, которую вы потратили на недвижимое имущество, не должна быть больше 2 000 000 рублей или не более 3 000 000 кредитных средств, средства на строительные материалы и ремонт не ограничиваются какими-либо рамками.